非法集资类犯罪是近年来的高发罪名，涉及非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪两个主要罪名。其中非法吸收公众存款罪案件数量最多，涉案人员分布广，从平台实际控制人到普通业务员都可能被追究刑事责任。
1. 非法吸收公众存款罪
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。该罪不要求行为人具有非法占有目的，只要实施了非法吸收公众存款的行为即可构成。
2. 集资诈骗罪
以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资的行为。该罪要求行为人具有非法占有目的，量刑比非法吸收公众存款罪更重。
1. 非法性
未经有关部门依法许可或者借用合法经营的形式吸收资金。
2. 公开性
通过网络、媒体、推介会、传单、手机信息等途径向社会公开宣传。
3. 利诱性
承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报。
这四个特征必须同时具备，缺一不可。辩护律师可以从任何一个特征切入，论证不构成非法吸收公众存款罪。
《刑法修正案（十一）》对非法吸收公众存款罪的量刑进行了调整，目前分为三档：
- 数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金
- 数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金
- 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金
- 个人非法吸收公众存款数额在 20 万以上的，单位非法吸收公众存款数额在 100 万以上的，属于 "数额较大"
- 个人非法吸收公众存款数额在 100 万以上的，单位非法吸收公众存款数额在 500 万以上的，属于 "数额巨大"
- 数额特别巨大的标准为个人 500 万以上，单位 2500 万以上
两罪最根本的区别在于行为人是否具有 "非法占有目的"。具有非法占有目的的，构成集资诈骗罪；不具有非法占有目的的，构成非法吸收公众存款罪。
司法实践中，具有下列情形之一的，可以认定为 "以非法占有为目的"：
- 集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的
- 肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的
- 携带集资款逃匿的
- 将集资款用于违法犯罪活动的
- 抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的
- 隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的
- 拒不交代资金去向，逃避返还资金的
- 其他可以认定非法占有目的的情形
辩护中，如果能将集资诈骗罪变更为非法吸收公众存款罪，量刑将大幅降低。
1. 定性之辩 —— 是否构成非法集资
从四个特征逐一审查，论证不具备非法性、公开性、利诱性或社会性中的任何一个特征，都不构成非法吸收公众存款罪。比如针对特定对象借款、没有承诺固定回报、用于真实生产经营等情形，都可能不构成犯罪。
2. 罪名之辩 —— 非吸还是集资诈骗
对于被指控集资诈骗罪的当事人，重点论证其不具有非法占有目的，争取将罪名变更为非法吸收公众存款罪，大幅降低量刑。
3. 数额之辩 —— 涉案金额核减
非法集资案件中，涉案金额直接决定量刑档次。辩护律师需要仔细核对每一笔金额的证据，剔除重复计算、证据不足、不属于吸资金额的部分，核减认定数额。
4. 地位作用之辩 —— 主犯还是从犯
非法集资案件往往涉案人员众多，区分主从犯非常重要。对于普通业务员、底层员工等在共同犯罪中起次要或辅助作用的人员，应当认定为从犯，从轻、减轻处罚或者免除处罚。
5. 单位犯罪之辩
单位犯罪与个人犯罪的量刑标准差异很大。如果能认定为单位犯罪，直接负责的主管人员和其他直接责任人员的量刑会明显轻于个人犯罪。
6. 退赃退赔之辩
非法集资案件中，退赃退赔是非常重要的从轻情节。在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。
